Un total de catorce instituciones financieras han reportado al Servicio de Impuestos Internos (SII) los titulares de cuentas que han recibido más de 50 transferencias bancarias en un mes o 100 abonos en un semestre de diferentes personas o entidades, durante el período de enero a junio de 2025.
Esta obligación fue establecida por la Ley de Cumplimiento de las Obligaciones Tributarias, con el fin de combatir el comercio informal y la evasión fiscal.
El reporte incluye el RUT de la persona o empresa que recibió los abonos, el número total de transferencias y el monto total recibido.
Hasta el 14 de agosto, estas instituciones han proporcionado información sobre 165.571 contribuyentes, de los cuales el 72% son personas y el 28% empresas.
Según los datos, estos contribuyentes han recibido en total 62.918.502 abonos, con un monto total que supera los $15 billones.
En el caso de los bancos, son 18 las instituciones obligadas a reportar siempre que se cumplan las condiciones que establece la ley.
En este semestre, un 72% de estas entidades presentó información, y el SII está actualmente revisando los reportes para identificar posibles incumplimientos.
Banco de Chile es la institución que ha informado sobre el mayor número de titulares, con datos de 47.804 contribuyentes.
En cuanto a la cantidad de abonos, el Banco Santander ocupa el primer lugar, con 15.668.991 transferencias informadas. En términos de montos, el BCI lidera con un total de $6,8 billones.
Al observar la cantidad de titulares según el tipo de producto financiero, las cuentas corrientes representan cerca del 60% del total (115.243), seguidas por las Cuentas Vista, que alcanzan un 34% (64.807).
Por otro lado, el 97% de los receptores de estos abonos fueron reportados por una sola institución financiera, lo que equivale a 160.964 contribuyentes. Solo 294 recibieron reportes de 3 o más entidades.
Además, el 85% de los informados tiene solo una cuenta o producto bancario donde recibió más de 50 abonos en un mes o 100 en un semestre, lo que corresponde a 141.010 contribuyentes.
De los contribuyentes reportados, el 75% recibió entre 100 y 499 transferencias en el primer semestre de 2025, lo cual equivale a 124.701 contribuyentes.
El 13% recibió entre 500 y 999 transferencias, representando 21.748 contribuyentes. El promedio mensual de transferencias es de 69 abonos.
La directora (S) del SII, Carolina Saravia, subrayó que “esta información nos permitirá fortalecer nuestro trabajo, especialmente en la lucha contra la evasión del IVA y la Renta, así como el comercio informal. Nuestro objetivo es equiparar las condiciones para todos los negocios y emprendedores que están debidamente formalizados ante el SII y cumplen con sus obligaciones tributarias, contribuyendo así a la recaudación fiscal”.
Carolina Saravia indicó que “la información del primer reporte está siendo analizada por nuestros equipos de fiscalización para determinar el cumplimiento tributario de los titulares de estas cuentas, permitiéndonos distinguir entre quienes cumplen sus obligaciones y aquellos que están realizando actividades comerciales informales o declaran ingresos por debajo de lo real para evadir impuestos”.
Además, la directora mencionó que “una vez completado este análisis, se realizarán las fiscalizaciones necesarias en los casos donde se detecten indicios claros de incumplimiento tributario o comercio informal.
Focos de Fiscalización: Se concentrarán en aquellos que realizan ventas informales de bienes y servicios, incluyendo:
1- Personas que venden productos o brindan servicios de forma informal, sin haber iniciado actividades ante el Servicio. En esos casos, el SII se pondrá en contacto con ellas para acompañarlas en su proceso de formalización.
2- Quienes hayan iniciado actividades, pero no cumplan correctamente con sus obligaciones tributarias, como los contribuyentes que reciben pagos por transferencias electrónicas sin emitir los documentos fiscales correspondientes.
La directora (S) recordó que esta medida no afecta a quienes no realizan actividades comerciales, pero tienen un alto número de transferencias por razones como ser tesoreros de un curso, realizar rifas solidarias, recaudar fondos para actividades sociales o familiares.
Tampoco se dirige a aquellos que ya han iniciado actividades si:
1- Siempre emiten documentos fiscales que respaldan sus ventas y servicios, independientemente del medio de pago, ya sea transferencia o efectivo.
2- Cumplen con sus obligaciones tributarias, como la Declaración Mensual de IVA o Formulario 29 y la Declaración de Renta en abril, entre otros.
En estos casos, el SII realizará un análisis de la información, pero no llevará a cabo acciones de fiscalización.
Con Información de www.lanacion.cl
